——2020年8月28日在鼓樓區

第二屆人大常委會第二十八次會議上

區財政局局長  尚東明

主任、各位副主任、各位委員:

我受區人民政府委托，向本次會議報告鼓樓區2020年預算上半年執行情況，請予審議。

一、上半年預算執行情況

今年以來，全區財稅部門認真貫徹落實中央和省市區決策部署，把抓“六保”促“六穩”要求貫穿財稅工作全過程，全面落實減稅降費等各項政策，牢固樹立過“緊日子”思想，大力開展提質增效，實現了區二屆人大四次會議批準的全年收入“雙過半”預期目標，為奪取疫情防控和經濟社會發展雙勝利提供堅強財力支撐。

(一)一般公共預算執行情況

1、一般公共預算收入執行情況

2020年上半年，全區一般公共預算收入累計完成950723萬元，增幅0.5%，完成年初預算任務的55%。其中:稅收收入完成844330萬元，非稅收入完成106393萬元。稅收占比88.8%。(詳見表一)

上半年，全區財政收入組織形勢十分嚴峻，面臨巨大困難。

一是新冠肺炎疫情對財政收入沖擊較大。鼓樓區傳統具有優勢的批發零售業、服務業、酒店業、旅游業、餐飲業等受到疫情直接影響。制造業、建筑業受到春節后短期內用工難、資金難、物流難以及國外疫情形勢發展的影響，復工后滿負荷達產需要較長時間。供電企業、高速公路、鐵路等重點企業收入銳減。二是減稅降費政策影響加大。去年國家實行大規模減稅降費政策，增值稅減稅政策從5月份開始影響財政收入，因此今年1-4月份仍然要背負去年高基數。同時，為應對新冠肺炎疫情，幫助企業渡過難關，國家、省市及時出臺了一系列有針對性的減稅降費政策措施。今年減稅降費規模更大、方向性更強、企業受益面更廣。三是重點大戶減收造成收入缺口較大。有的重點企業受到國家相關政策調整影響，企業所得稅減收趨勢將持續到全年。有的重點企業加大建設投入，出現大額留抵增值稅退稅。房地產行業受到近年來市場調控政策、開發上市量減少等雙重因素影響，稅收大幅下降。

面對嚴峻形勢，全區上下迎難而上、沉著應對，牢牢把握財政收入工作主動權。一是大力實施“四新”行動，全力推進“招商突破年、重大項目推進年、企業服務年”活動，著力援企穩崗，減輕企業負擔，激發了市場主體活力。二是強化收入組織調度，精準算好“稅源賬”。開展“財政大講堂”活動，加強業務培訓和工作指導，把握組織稅收規律，做到有的放矢。加大企業服務力度，爭取國有大中型企業、總部企業、新落地項目等做大稅收規模，貢獻稅收增量。主動關注并爭取重點企業一次性稅收，實現關鍵時點取得關鍵突破。三是全面落實好國家、省市有關非稅收入管理各項規定，多渠道盤活國有資源資產帶動非稅收入增長。通過共同努力，全區社會經濟迅速復蘇，復工達產逐月轉好，一般公共預算收入完成“雙過半”任務，實現正增長。

2、一般公共預算支出執行情況

2020年上半年，鼓樓區一般公共預算支出累計完成599962萬元，預算執行進度為57.6%，其中:區本級完成一般公共預算支出533212萬元，完成年度預算的57.4%。(詳見表二、三)

3、一般公共預算上級轉移支付執行情況

2020年上半年，全區共收到一般公共預算上級轉移支付112833萬元，下降9.1%，實際使用66750萬元，使用率59.2%。(詳見表四)

4、重點支出資金的撥付和使用情況

2020年上半年，一般公共預算支出中投入民生支出共計495958萬元，占支出的比重達到82.6%，主要包括:

教育支出147965萬元，下降32.2%，下降主要是受新冠肺炎疫情影響，2-4月學校未開學，支出下降，同時部分教育基礎設施建設及工程項目受到影響。其中:區本級支出143966萬元，完成預算的48.3%。重點撥付了教育基建與維修4133萬元，教育系統事業單位養老保險改革經費9812萬元，教育內涵發展554萬元，集體園補助483萬元，非教辦園公用經費補助844萬元，民辦惠民園補助914萬元。

科學技術支出45035萬元，增長6.3%，增長主要是由于落實“創新名城”相關政策要求，加大科技投入。其中:區本級支出38916萬元，完成預算的72.4%。重點撥付了各項產業發展資金19402萬元，創新名城等專項資金5553萬元。

文化旅游體育與傳媒支出10131萬元，增長104.4%，增長主要是積極應對疫情，加快撥付文化產業相關經費。其中:區本級支出9806萬元，完成預算的78.7%。重點撥付了文化產業發展專項經費5257萬元，公共文化設施運營管理經費237萬元。

社會保障和就業支出94450萬元，下降7.7%，下降主要是由于去年同期清算了機關事業單位職業年金單位繳費部分做實資金，剔除這一因素，實際增長1.5%。其中:區本級支出53466萬元，完成預算的46%。上半年，全區累計發放高校畢業生住房租賃補貼5114萬元，低保金2613萬元，殘疾人兩項補貼1438萬元，低保補充金378萬元，困難家庭醫療救助339萬元，臨時救助支出169萬元。

衛生健康支出44945萬元，下降4.5%，下降主要是由于去年同期對衛生系統退休人員養老保險補助資金進行了一次性清算，剔除這一因素，實際增長8.2%。其中:區本級支出40225萬元，完成預算的72.9%。重點撥付了基本公共衛生經費12047萬元，新冠肺炎疫情防控經費5128萬元，基層醫療機構綜合醫改經費5200萬元，基層醫療機構運行補貼1500萬元，計劃生育獎勵補助1425萬元。

節能環保支出2940萬元，下降25.7%。下降主要是由于將全區大氣提升等項目納入2020年城建計劃，由區城建資金安排。剔除這一因素，實際增長33.7%。其中:區本級支出2506萬元，完成預算的60.1%。重點撥付了新能源汽車補貼1113萬元，環保產業發展專項資金228萬元。

城鄉社區事務支出116720萬元，下降15%，下降主要是由于受疫情影響，建設類項目的推進以及管養項目進度在上半年有所放緩。其中:區本級支出115311萬元，完成預算的59.9%。重點撥付了市政設施養護經費13274萬元，事改企經費補助6332萬元，應急水源地建設5800萬元，城市基礎設施建設2288萬元。

(二)政府性基金預算執行情況

1、政府性基金預算收入執行情況

全區上半年完成政府性基金預算收入272494萬元，下降33.5%，其中:上級轉移支付收入185256萬元，下降8.6%(主要是由于征地和拆遷補償的上級轉移支付資金是根據土地出讓情況進行撥付);省轉貸我區新增專項債券29000萬元，下降83.3%;上年結轉39884萬元，增長129.6%;調入資金18394萬元，增長73.3%。(詳見表六)

2、政府性基金預算支出執行情況

全區上半年完成政府性基金預算支出259308萬元，下降8.2%，預算執行進度為92.5%(詳見表七)。

3、政府性基金預算上級轉移支付執行情況

全區上半年共收到政府性基金預算上級轉移支付資金185256萬元，下降8.6%，實際使用180320萬元，使用率97.3%。(詳見表八)

(三)國有資本經營預算執行情況

上半年，全區國有資本經營預算收入執行數為400萬元，為國有控股公司股利、股息收入。國有資本經營支出暫未發生。(詳見表九、表十)

(四)新增債券情況

截至2020年6月末，市財政局提前下達我區省轉貸新增地方政府債券79000萬元，其中:一般債券50000萬元，用于中心片區環境品質提升工程26000萬元，長江大橋南引橋環境綜合整治二期工程(綠化部分) 項目10000萬元，中央路331號地塊土壤修復工程8000萬元，鼓樓區河西片區二期清江南溝等排水管網清疏修繕工程6000萬元;專項債券29000萬元，用于水佐崗15巷地塊配套設施項目25000萬元，《南京條約》史料陳列館展陳提升及養護出新工程4000萬元。

(五)上半年財政重點工作完成情況

今年人代會批準2020年全區財政預算后，區財政局及時向全區各部門批復了預算，并嚴格按照《預算法》和區人大決議要求，認真抓好各預算部門批復預算的監督執行工作。

1、落實惠企政策，切實提升企業服務質效。一是把減稅降費政策落到實處，激發了市場主體活力。加大政策宣傳力度，給予防疫物資生產企業稅收優惠，執行支持小規模納稅人復工復業優惠稅率，落實服務行業房產稅、土地使用稅減免政策等，向中小微企業兌現2-4月份扶持資金，惠及9173戶次。二是以“服務企業促發展，營造環境添動力”為主題，大力推進“企業服務年”工作。建立了面向全區企業的大走訪機制，截至6月底，已經累計走訪企業370戶，收集企業反映問題269項，已經解決173項，獲得了企業的高度評價。三是全員創新服務企業舉措。在街道、板塊掛牌成立了十八個“鼓樓區企業家服務站”，確定每月18日為“企業家服務日”，開展豐富多樣的服務活動。

2、堅持有保有壓，做好疫情防控資金保障。一是堅持將“三保”支出作為第一優先順序，切實兜牢“三保”底線。統籌安排財政資金，保障重點民生領域支出需要，確保民生政策全部落實到位，讓廣大人民群眾共享改革發展成果。二是嚴格落實過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，強化預算剛性約束，嚴控預算追加調整項目安排。在年初公用定額壓縮10%基礎上，全區公務接待費、會議費再壓減10%，同時調整年初預算涉企專項資金，統籌用于疫情防控和企業復工復產工作。三是通過預備費追加安排等手段，切實做好疫情防控、扶持企業復工等方面的財政資金保障。截至6月底，已安排疫情防控和扶持企業復工資金約1億元。

3、主動擔當作為，充分發揮財政職能作用。一是把債務風險防控擺在重要位置，加強風險管控和動態監測，把“清、規、控、降、防”工作做深做實做到位。全面梳理項目，積極爭取新增債券，為全區重點項目提供資金支持。二是以“增效”為導向，加大績效評價力度，有序開展食品安全監管、街巷保潔等民生領域重點績效評價工作，推動財政資金聚力增效，真正提高公共服務供給質量。三是疫情期間開設政府采購政策綠色通道，所有與疫情防控有關的物資實行“自行采購+內控管理”的便利化采購程序，確保防疫物資采購高效快捷。

二、下半年財政重點工作

今年以來，全區財政工作面臨諸多困難和挑戰，全年收支平衡壓力進一步加大。下半年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹中央和省、市有關會議精神，落實區委二屆九次全會要求，統籌推進疫情防控和經濟社會發展工作，堅持穩中求進工作總基調，牢固樹立過“緊日子”思想，大力開展提質增效，做好“六穩”工作，落實“六保”任務，確保完成全年財政預算目標任務。

(一)積極挖潛調度，為高質量發展提供財力保障。一是進一步完善稅源經濟管理體系。加強與稅務部門的溝通聯系，建立重點稅源收入監測機制，發揮資源優勢，最大程度吸引優質企業落戶，積極培育成長型稅源企業;二是做好收入預測和執行分析。大力推進“企業服務年”工作，積極開展重點企業走訪，指定專人緊密跟蹤服務，爭取更多的支持，保證財政收入平穩有序入庫。三是高水平建設政企溝通平臺，及時了解和掌握企業經營中遇到的困難和問題，協調有關部門盡快幫助解決，全力支持企業發展。

(二)優化支出結構，提高財政資金使用效益。一是保障重點支出領域，財政資金優先用于抓好“六穩”、抓牢“六保”、抓實“四新”。把嚴把緊支出關口，進一步壓減一般性支出。二是使用好抗疫特別國債和中央財政特殊轉移支付資金。對照資金管理辦法，壓實部門工作責任，加大工作實施力度，全程跟蹤監控，確保資金精準落實到位，切實做到惠企利民。三是統籌謀劃2021年預算。堅持以績效引領，推動績效管理和預算管理一體化。嚴格財政承受能力論證，民生政策按政策足額保障到位，鞏固和強化“三公”經費管理，嚴格控制新增支出。

(三)突出提質增效，強化政府債券全過程管理。一是提前做好項目儲備，堅持以穩投資、促增長、穩預期為導向，堅持政府債券以政府支出責任為前提，儲備優選項目，充分發揮債券資金對實體經濟的有效拉動作用。二是加強債券使用管理，督促各項目單位依法合規推進項目建設，及時形成實物工作量，充分滿足經濟建設發展需要。三是做好還本付息工作，落實償債資金來源，按期歸還，嚴禁出現債務逾期。

主任、各位副主任、各位委員，今年下半年我區的財政工作和改革任務十分繁重，我們將在區委的領導下，依靠區人大及其常委會的監督、指導，確保完成全年各項財政預算任務，為奪取疫情防控和經濟社會發展“雙勝利”、推動“強富美高”新鼓樓建設提供堅強財力支撐。

以上報告，請予審議。